Driftsbudget - Konsulentrapport - Virksomhedsprojekt i Teknologi A

Beskrivelse af driftsbudget

Hvorfor har vi lavet et driftsbudget?

Vi har lavet vores driftsbudget, for, i grove træk, at kunne overskue vores virksomheds finanser og sikre os et overskud. Det er vigtigt at kunne overskue indtægter og udgifter, før man overhovedet begynder at finansiere noget som helst. For man poster jo normalt ikke penge i noget, som man ikke er sikker på vil give afkast! Hvis man ikke har overblik over alle de udgifter ens virksomhed kan få, ender man ofte med underskud. Det kommer i form af uforudsete udgifter, som skal betales, men som man ikke har beregnet luft nok i budgettet til, at kunne finansiere. Man kan ende i en situation, hvor en essentiel ting, for virksomhedens arbejdsevne, skal finansieres. Hvis denne ting ikke kan finansieres, mister virksomheden sin konkurrenceevne eller bare generelt evnen til, at levere varen til kunderne og det kan blive grunden til firmaets konkurs.

Om selve vores driftsbudget

Vi har angivet vores indtægt i år 1 til 4.4 mio. kroner. Dette er et beløb fastsat ud fra, at vi tager 110.000 kr. for et solcelleanlæg og at vi sælger 50 på et år. Moms er indregnet i vores indtægt.

Som modvægt til vores indtægter har vi vores udgifter. Udgifterne deles op i to kategorier, faste udgifter og variable udgifter.

Vi har de variable udgifter, som f.eks. kan være vores løn eller indkøb af solceller. Vores løn er meget afhængig af hvor meget vores firma tjener. Vi kan ikke gå til en fast månedlig løn, for i tilfælde af reduktion af vores indtægter, så vil vores faste løn skabe underskud. Vi må være fleksible mht. lønninger osv., da vores firma lige er startet op. Vores hovedprioriteringer, som nystartet firma er, som det første, at finde en plads på markedet og så kan man tage lønninger derefter.

Prisen på solceller er vores indtægter også meget afhængige af. Hvis prisen på solceller stiger, bliver vi også nødt til, at hæve vores salgspris og det gør det selvfølgelig mindre attraktivt for kunder, at købe vores solceller.

Som faste udgifter har vi bl.a. husleje og el, vand og varme. Det er udgifter, som er konstante. Huslejen bør ikke ændre sig, og i givet fald ikke særlig meget. Til gengæld kan værdien af vores grund ændre sig meget drastisk og det kan selvfølgelig komme os til fordel. Dette er dog ovre i en helt anden boldgade.